金元证券被证监会罚没4000万 涉雅百特跨国造假大案

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金元证券被罚没4000万元！事涉雅百特跨国造假大案

近日，曾任雅百特（002323.SZ，现名*ST百特）财务顾问的中介机构金元证券，正式收到证监会罚单，被罚没合计4000万元，直接负责的主管人员也受到处罚。

金元证券因雅百特案被罚没4000万

证监会网站一则行政处罚决定书，披露了对雅百特造假一案中介机构金元证券的正式处罚结果。

本文图均为证券时报网微信公众号 图

证监会认定，金元证券在持续督导期间未勤勉尽责，多项核查和督导意见中存在虚假记载。

具体来说，证监会认为金元证券存在以下问题。

其一，证监会认定，金元证券出具的2015年持续督导意见存在虚假记载。

证监会查明，2015年，雅百特虚构巴基斯坦木尔坦项目，虚增营业收入20，182.50万元，相应虚增当期营业利润14，967.52万元，占当期利润总额的47.09%。

雅百特借壳上市时，木尔坦项目为《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联报告书》中所述的重大未开工合同之一，但在持续督导工作底稿中，金元证券只保存了《木尔坦地铁公交工程建设工程施工合同》，没有其他核查工作底稿。证监会认为，金元证券工作底稿只保存了木尔坦项目的施工合同，未对该项目进行必要的核查，未对公司盈利承诺履行情况进行必要的核查，其工作不足以支持其出具的2015年持续督导意见。

2015年，雅百特通过李某松控制、安排的公司，以虚构国内建材贸易的方式虚增收入26，147.24万元，相应虚增当期利润6，855.89万元，占当期利润总额的21.57%。